Oudedagsvoorzieningen, een hot item, maar voor estate planners misschien niet de meest spectaculaire uit de ‘Schijf van Vijf’. U kunt als estate planner niet voorbijgaan aan dit onderwerp, want er kan veel mis gaan. Juist voor oudedagsvoorzieningen is goede estate planning daarom noodzakelijk.
Tijdens de achtste editie van het Nationaal Congres Estate Planning op vrijdag 22 november zullen zes topspecialisten voor u belangrijke juridische en fiscale aspecten van oudedagsvoorzieningen behandelen met een focus op de praktijk van de estate planner.
09:30 – 10:00 Ontvangst
10:00 – 10:05 Opening door dagvoorzitter, Marit Muller – van Zeijl RB
10:05 – 11:00 Oudedagsverplichtingen in relatie tot de notariële rechtsgebieden - prof. mr. dr. Wouter Burgerhart
11:00 – 12:00 Oudedagsvoorzieningen en de praktijk in huwelijkse voorwaarden, convenanten en testamenten - prof. mr. Freek Schols
Oudedagsvoorzieningen kennen vaak ook een overlijdenscomponent. En dit maakt producten voor de oude dag niet alleen interessant voor de financiële planner maar ook voor de estate planner. Ook de divorce planner mag de oude dasvoorziening niet uit het oog verliezen. De vraag komt op of deze materie voldoende aandacht krijgt. Freek Schols werpt, om deze vraag te beantwoorden, mede aan de hand van jurisprudentie, een blik op de oudedagsvoorziening in huwelijkse voorwaarden, convenanten en testamenten.
12:00 – 13:00 Lunch
13:00 – 14:00 De DGA, de uitfasering en de DGA na de uitfasering van het pensioen in eigen beheer - mr. dr. Gerard Staats
Dit jaar is het laatste jaar van de uitfasering van het pensioen in eigen beheer. Het is dus het moment om na te gaan of alles goed geregeld is. Welke DGA’s moeten nog worden geadviseerd? Wat moet echt nog dit jaar gebeuren? En zijn de bestaande adviezen nog steeds correct?
Gerard Staats zal tijdens zijn bijdrage ingaan op de afschaffing van het pensioen in eigen beheer, maar ook op de oudedagsverplichting en overlijden. Vanuit estateplannersoptiek is dit een fraai thema, waarover nogal wat onduidelijkheid bestaat.
En ten slotte wordt ingegaan op de vraag wat een DGA nu aan zijn toekomstvoorziening kan doen waarbij een doorkijkje naar het Pensioenakkoord wordt gegeven.
14:00 – 15:00 – Het belang van het nabestaandenpensioen - mr. Theo Gommer
Wie wil geen ‘zekerheid’ over de verzorging van nabestaanden? Het belang van een goede en actuele nabestaandenvoorziening is dan ook groot en een basisvoorwaarde voor een goede estate planning. Theo Gommer laat uiteraard komt ook de oudedagsvoorziening als nabestaandenvoorziening uitgebreid aan bod komen.
15:00 – 15:15 Pauze
15:15 – 16:15 Wist u dat de kapitaalverzekering met lijfrenteclausule een mooi (fiscaal) planningsinstrument is? - Erik van Toledo
Erik van Toledo praat u bij over de opties bij schenking, op nationaal én internationaal niveau. Wat kunt u vooral beter niet doen met lijfrenten? De attentiepunten bij vererving passeren eveneens de revue. Uw cliënt zal blij zijn met uw plan op maat!
16:15 – 17:15 – Oudedagsvoorzieningen in de dagelijkse praktijk - mr. Diana Dutilh
Diana Dutilh neemt u aan de hand van casuïstiek mee naar de dagelijkse praktijk van oudedagsvoorzieningen. Wat kunt u allemaal doen met de informatie die aan bod is geweest, hoe kunt u “morgen” in de praktijk verder? Waar moet u alert op zijn? Wat zijn de do’s en don’ts? Maar ook, wat is uw verantwoordelijkheid op dit gebied als estate planner?
17:15 Afsluiting en borrel
RB: 3 punten fiscaal; 3 punten algemeen
NOAB: 6 PE-punten
NBA: 6 PE-uren
KNB: 6 PE-punten
FFP: 4 K&A-punten
